ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЫБХОЗ "ДЫМКА" ИНН:1611008083 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05258890 ОКВЭД:05.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1263160219433027
11504 Основные средства на конец предыдущего года1602194330272641
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1263160219430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1602194330270
12103 Запасы на конец отчетного года2943231219932020
12104 Запасы на конец предыдущего года2312199320201853
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года224121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года412147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6626149189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26149189119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3031234221540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2342215422100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4294394440975237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3944409752374660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5643564300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5643564300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1360-170000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1700-155400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4284394440905220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3944409052204646
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100717
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4294394440975237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3944409752374660
21103 Выручка за отчетный год200810899051122
21104 Выручка за предыдущий год10899051122796
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2309153616151483
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153616151483796
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-301-447-7100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-447-710-3610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-301-447-7100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-447-710-3610
23403 Прочие доходы за отчетный год650323340993
23404 Прочие доходы за предыдущий год323340993132
23503 Прочие расходы за отчетный год92276058
23504 Прочие расходы за предыдущий год22760588
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год340-146-11300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-146-11305740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год340-146-1130574
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-146-1130574124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год340-14600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-146-113000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБХОЗ ДЫМКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБХОЗ ДЫМКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБХОЗ ДЫМКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (340)/Стоимость активов (4294) = 7.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБХОЗ ДЫМКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2309+0+0) = -13.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБХОЗ ДЫМКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-301)/Выручка (2008) = -14.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБХОЗ ДЫМКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (340)/Выручка (2008) = 16.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБХОЗ ДЫМКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 303.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБХОЗ ДЫМКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБХОЗ ДЫМКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБХОЗ ДЫМКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБХОЗ ДЫМКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 428.4

Индекс Альтмана Z = 455.227

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБХОЗ ДЫМКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.6), коэффициент быстрой ликвидности (8.8), коэффициент текущей ликвидности (303.1), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-14.99%), рентабельность компании (16.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБХОЗ ДЫМКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить