ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАВЛЫАВТОДОР-НЕРУД" ИНН:1611008090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:98354922 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9479940048904907
11504 Основные средства на конец предыдущего года9400489049076253
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года50447400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года47447300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9983987448900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9874536349070
12103 Запасы на конец отчетного года27577371343782935241
12104 Запасы на конец предыдущего года37136378113524113975
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года27545200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года452000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8361891663544980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8915741749802777
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2800000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года911152522665
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115252266532
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3910447654447050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4765545750408860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49087575284959545793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57529511134579323037
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7458629800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6299435400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7468630843782958
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6309436429581911
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3102272000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2720211900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3102272088180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года27209289108340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1068416790117443862
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года167901174438623934
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27833317102465528139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31710257162813916274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3851748500363990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4849937460320010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49087575284959545793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57529511134579323037
21103 Выручка за отчетный год34482272392554918051
21104 Выручка за предыдущий год27239255491805128428
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32606225822295916108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22582229651610825144
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1876465725900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4657258419430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1876465725900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4657258419430
23304 Проценты к уплате за предыдущий год54214891390
23403 Прочие доходы за отчетный год1604059871093
23404 Прочие доходы за предыдущий год4059871093258
23503 Прочие расходы за отчетный год18617992761367
23504 Прочие расходы за предыдущий год17992761367620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1850272118120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2721180615300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6369393483
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год691544831021
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-46-5600
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-56-3900
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год38160100
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год60124100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год30100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1-600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1436205214191047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2052140510471901
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1436205200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2052140500
32003 Величина капитала на 31102000
32007 Величина капитала на 316299435300
32008 Величина капитала на 316309437300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1424212100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1424212100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1424212100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1424212100
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 317458647400
33008 Величина капитала на 317468648400
36003 Чистые активы на 317468630800
36004 Чистые активы на 316309436400
41103 Поступления – всего за отчетный год414323256700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год386382570200
41193 Прочие поступления за отчетный год2794686500
41203 Платежи – всего за отчетный год596702405000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год209011650700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год145131600
41293 Прочие платежи за отчетный год38624568500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-18238851700
43103 Поступления – всего за отчетный год34098157700
43193 Прочие поступления за отчетный год34098157700
43203 Платежи – всего за отчетный год491124900
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год46116100
43293 Прочие платежи за отчетный год301000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3360732800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15369884500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАВЛЫАВТОДОР-НЕРУД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАВЛЫАВТОДОР-НЕРУД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАВЛЫАВТОДОР-НЕРУД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1436)/Стоимость активов (49087) = 2.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАВЛЫАВТОДОР-НЕРУД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32606+0+0) = 5.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАВЛЫАВТОДОР-НЕРУД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1876)/Выручка (34482) = 5.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАВЛЫАВТОДОР-НЕРУД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1436)/Выручка (34482) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАВЛЫАВТОДОР-НЕРУД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАВЛЫАВТОДОР-НЕРУД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАВЛЫАВТОДОР-НЕРУД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАВЛЫАВТОДОР-НЕРУД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАВЛЫАВТОДОР-НЕРУД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.179

Индекс Альтмана Z = 2.047

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.047<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАВЛЫАВТОДОР-НЕРУД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (5.44%), рентабельность компании (4.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАВЛЫАВТОДОР-НЕРУД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить