ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " БАВЛИНСКОЕ УТТ" ИНН:1611008140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81065553 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1009142642682786
11504 Основные средства на конец предыдущего года1426426827863303
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5678404628701092
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4046341322332744
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5647487920
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года74779108
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7251622079294382
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62208472552317562
12103 Запасы на конец отчетного года85011157361125079
12104 Запасы на конец предыдущего года11573611250793033
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года919787974310535091579
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года787761026179157943339
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1764300000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года775227853346403
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22782334640325503
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11551621912272
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9709122723584
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10240996979116887105333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9536111415410533475459
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109660103199124816109715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10158112262611085793020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года735735735735
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года735735735735
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29909303336750655494
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30333640555092936669
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30644310686824156229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31068647905166437404
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года234245128185
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2451281850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года234245128185
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2451281850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56551567224384748306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55104451094830643360
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2223115164125994996
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года15164125991070212255
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78782718865644653302
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70268577085900855615
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109660103199124816109715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10158112262611085793020
21103 Выручка за отчетный год711221656442633680539668
21104 Выручка за предыдущий год656442633680539668504275
21203 Себестоимость продаж за отчетный год681351620832579327487806
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год620832579327493512450543
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29870356105435251862
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35610543534615653732
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29870356105435251862
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35610543534615653732
23203 Проценты к получению за отчетный год415196186
23204 Проценты к получению за предыдущий год51961860
23403 Прочие доходы за отчетный год2038409519743033
23404 Прочие доходы за предыдущий год407019743033777
23503 Прочие расходы за отчетный год808110365113758455
23504 Прочие расходы за предыдущий год103401341384558690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23868293914504746626
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29391430104092045819
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74347568115168663
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год756811516869612650
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1019-1123-1813-1273
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1123-1813-1273-11118
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1166-57250
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год66-572501
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1631633636-1652
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год633-115-5112238
24604 Прочее за предыдущий год11213480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18076222783409036048
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22278313023145535408
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18076222783409036048
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22278313023145535408
32003 Величина капитала на 31735735735735
32007 Величина капитала на 3130333640555092936669
32008 Величина капитала на 3131068647905166437404
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18076222783519636046
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18076222783519636046
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18076222783409036046
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18076222783409036046
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18500560001861817221
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)18500560001861817221
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18500560001800016765
33278 Дивиденды (ИТОГО)18500560001800016765
33003 Величина капитала на 31735735735735
33007 Величина капитала на 3129909303336750655494
33008 Величина капитала на 3130644310686824156229
36003 Чистые активы на 3130644310686824156229
36004 Чистые активы на 3131068647905166437404
41103 Поступления – всего за отчетный год690488690085571061495964
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год690031684288570857495599
41193 Прочие поступления за отчетный год4575797204365
41203 Платежи – всего за отчетный год675191635376552212509338
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год331476330738263650248595
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год302531200513185661166785
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год59997038121725644
41293 Прочие платежи за отчетный год35185970879072988314
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год152975470918849-13374
43103 Поступления – всего за отчетный год17640010000
43193 Прочие поступления за отчетный год17640010000
43203 Платежи – всего за отчетный год18500560001800016731
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год18500560001800016731
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-16736-56000-18000-6731
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1439-3055-1069-19101

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАВЛИНСКОЕ УТТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАВЛИНСКОЕ УТТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАВЛИНСКОЕ УТТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18076)/Стоимость активов (109660) = 16.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАВЛИНСКОЕ УТТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29870)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (681351+0+0) = 4.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАВЛИНСКОЕ УТТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29870)/Выручка (711221) = 4.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАВЛИНСКОЕ УТТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18076)/Выручка (711221) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАВЛИНСКОЕ УТТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАВЛИНСКОЕ УТТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАВЛИНСКОЕ УТТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАВЛИНСКОЕ УТТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАВЛИНСКОЕ УТТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.418

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.388

Индекс Альтмана Z = 5.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАВЛИНСКОЕ УТТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (4.2%), рентабельность компании (2.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАВЛИНСКОЕ УТТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить