ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТНЕФТЬ-КАБЕЛЬ" ИНН:1611008284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82321082 ОКВЭД:31.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6211000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года10000
11503 Основные средства на конец отчетного года49240520765522958392
11504 Основные средства на конец предыдущего года52076552295839261465
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года299000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года164011344113498615
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года11344113498615289
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51501637296657867007
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63729665786700761754
12103 Запасы на конец отчетного года837559292693366123813
12104 Запасы на конец предыдущего года9292693366123813162485
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года274100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года195000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16219111397010542357170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11240410542357170149178
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года210001200000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3456307757509463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года307757509463485
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года270676222326214973205424
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года220602214973205424321806
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322177286055281551272431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года284331281551272431383560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года217833508764813686
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года350876481368364720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227834508864814686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года450886481468336859
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1921294322191573
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года294322191573357
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1921294322191573
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года29432219157377663
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1111541557009661260144
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года155700966126014411456
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года185213120143173249195585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119985173249195585237809
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года11061195823443
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1195823446658
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года297473278604270684256172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276880270684256175269038
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322177286055281551272431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года284331281551272431383560
21103 Выручка за отчетный год773357459469377378610738
21104 Выручка за предыдущий год4594693773786107381206314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год720665437184358418617330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4371843584186173301173492
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год526922228518960-6592
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2228518960-659232822
22103 Коммерческие расходы за отчетный год63038903759414888
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год89037594148880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год463891338211366-21480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1338211366-2148032822
23203 Проценты к получению за отчетный год98032200
23204 Проценты к получению за предыдущий год322000
23303 Проценты к уплате за отчетный год951212247544800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год122475448004278
23403 Прочие доходы за отчетный год12020216763516868569
23404 Прочие доходы за предыдущий год2167635168685694567
23503 Прочие расходы за отчетный год116483322549902100389
23504 Прочие расходы за предыдущий год33225499021003899000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год382292033-8122-58100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2033-8122-5810024111
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1036-322462-4510
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-322462-4510660
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-10227246471216
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год7246471216-321
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-9704-527348326
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-527348326267
24603 Прочее за отчетный год13044
24604 Прочее за предыдущий год30440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год295461301-6035-51034
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1301-6035-5103418629
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год295461301-6035-51034
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1301-6035-5103418629
32003 Величина капитала на 311000100010001000
32007 Величина капитала на 31350876481368364720
32008 Величина капитала на 31450886481468336859
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29546130100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)295461301028861
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29546130100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29546130100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))112715441603551034
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)112715441603551034
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11271544100
33278 Дивиденды (ИТОГО)11271544100
33003 Величина капитала на 311000100010001000
33007 Величина капитала на 3177633508764813686
33008 Величина капитала на 3187634508864814686
36003 Чистые активы на 31230724508864814686
36004 Чистые активы на 31478386481468337344
41103 Поступления – всего за отчетный год705867419417420025580099
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год704366419085360363558221
41193 Прочие поступления за отчетный год15013325966221878
41203 Платежи – всего за отчетный год650003475949455490540209
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год567877341920295438491991
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год63594454823213033784
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год9512047544800
41293 Прочие платежи за отчетный год9020885471231689634
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год55864-56532-3546539890
42103 Поступления – всего за отчетный год848000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год78000
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год770000
42203 Платежи – всего за отчетный год516000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год516000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год332000
43103 Поступления – всего за отчетный год750059422966280
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год750059100966120
43203 Платежи – всего за отчетный год6331755636487630427
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год11271544100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5204606487611312
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-558175385931752-30427
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период379-2673-37139463
62503 Прочие за отчетный год94000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год94000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год94000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год94000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЬ-КАБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЬ-КАБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЬ-КАБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29546)/Стоимость активов (322177) = 9.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЬ-КАБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (720665+6303+0) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЬ-КАБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46389)/Выручка (773357) = 6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЬ-КАБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29546)/Выручка (773357) = 3.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЬ-КАБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЬ-КАБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЬ-КАБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЬ-КАБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЬ-КАБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.265

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.076

Х5 = Выручка/Активы = 2.4

Индекс Альтмана Z = 3.065

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЬ-КАБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (6%), рентабельность компании (3.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЬ-КАБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить