Общество с ограниченной ответственностью "Энергосервис" ИНН:1611008492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85150698 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года82854
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82854
12103 Запасы на конец отчетного года566020
12104 Запасы на конец предыдущего года60200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112613091231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130912313699
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7024141632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4141632234
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188423252863
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232528633933
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188423342891
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233428913987
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23669476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года694761164
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года581928
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164822082396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220823962795
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164822662415
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года226624152823
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188423342891
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233428913987
21103 Выручка за отчетный год10654617410235
21104 Выручка за предыдущий год6174102354793
21203 Себестоимость продаж за отчетный год831449364287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год493642871981
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год234012385948
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123859482812
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год234012385948
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год123859482812
23403 Прочие доходы за отчетный год242038
23503 Прочие расходы за отчетный год362992550
23504 Прочие расходы за предыдущий год9925501667
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год222011393436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113934361145
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3222120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18989273436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92734361145

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1898)/Стоимость активов (1884) = 100.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8314+0+0) = 28.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2340)/Выручка (10654) = 21.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1898)/Выручка (10654) = 17.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.143

Индекс Альтмана Z = 12.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (21.96%), рентабельность компании (17.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить