Общество с ограниченной ответственностью "Земля" ИНН:1611008894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65516890 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365340245
11504 Основные средства на конец предыдущего года340245105
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года365340245
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года340245105
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года28000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года158061
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18632561
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3256169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года551665306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года665306174
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года20500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2983830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3831420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года513393152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39315294
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года381200
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года12000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года381200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15215480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года551665306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года665306174
21103 Выручка за отчетный год147517241755
21104 Выручка за предыдущий год172417551393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105016131309
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1475674142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67414284
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11863710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год37100
22203 Управленческие расходы за отчетный год1841150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105188142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18814284
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105188142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18814284
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год105188142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18814284
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1051880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1881420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Земля

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Земля

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Земля

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105)/Стоимость активов (551) = 19.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Земля

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1186+184) = 7.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Земля

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (105)/Выручка (1475) = 7.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Земля

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105)/Выручка (1475) = 7.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Земля

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Земля

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Земля

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Земля

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Земля

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.5

Индекс Альтмана Z = 18.298

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Земля

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.12%), рентабельность компании (7.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Земля

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить