ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУЛЬС" ИНН:1611008982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63119742 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10521357685728
12104 Запасы на конец предыдущего года1357685728913
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года471938544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года193854463
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109915507700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15507707720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10991550770772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1550770772976
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-844000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-87000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-834-774816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-77481615
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7709600299
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9600299610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года77096000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года96002990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года410000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года753662652423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года662652423351
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года570340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11636677220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6677224570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10991550770772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1550770772976
21103 Выручка за отчетный год106208467100798868
21104 Выручка за предыдущий год84671007988686836
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8553848599088772
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8485990887726790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2067-181710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18171960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2581000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-514-181710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18171960
23303 Проценты к уплате за отчетный год214000
23403 Прочие доходы за отчетный год56000
23503 Прочие расходы за отчетный год16913390
23504 Прочие расходы за предыдущий год691339045
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-673-87380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-873860
24603 Прочее за отчетный год84000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-757-87386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-873865
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-757000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-87000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУЛЬС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУЛЬС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУЛЬС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-757)/Стоимость активов (1099) = -68.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУЛЬС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8553+2581+0) = -4.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУЛЬС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-514)/Выручка (10620) = -4.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУЛЬС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-757)/Выручка (10620) = -7.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУЛЬС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУЛЬС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУЛЬС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУЛЬС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУЛЬС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.689

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.612

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.431

Индекс Альтмана Z = -4.745

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУЛЬС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.76), рентабельность продукции (-4.84%), рентабельность компании (-7.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУЛЬС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить