ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКА ПЛЮС" ИНН:1611009030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66639399 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2382222160
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года22221600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2382222160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22221600
12103 Запасы на конец отчетного года5044468537054303
12104 Запасы на конец предыдущего года468537054653165
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2492594962112620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года594962112270644
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8096367250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года963672501755
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года761610730102830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107301028371730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года785410952104997173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109521049971732564
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-511-590-8701762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-590-8701762-292
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25075011390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25075016680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года84591380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года591380350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года828111233104813632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112331048137432501
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года836511292106190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112921061937430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года785410952104997173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109521049971732564
21103 Выручка за отчетный год807523693124809906
21104 Выручка за предыдущий год23693124809906415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год791823257119525689
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23257119526712484
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1574365280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43652831940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1574365280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43652831940
23303 Проценты к уплате за отчетный год6942950
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9429500
23403 Прочие доходы за отчетный год15090
23503 Прочие расходы за отчетный год4221721142
23504 Прочие расходы за предыдущий год21721191596
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1243211700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32117030750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год463975606
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39756060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78282952469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год282952469-1665

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (7854) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7918+0+0) = 1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (8075) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (8075) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.061

Индекс Альтмана Z = -0.482

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (1.94%), рентабельность компании (0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить