Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "АРТ" ИНН:1611009048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65516714 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7486671330754096
11504 Основные средства на конец предыдущего года6713307540964115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7486671330750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6713307540960
12103 Запасы на конец отчетного года2484101327642023
12104 Запасы на конец предыдущего года1013276420231952
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30879259857717673
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92598577176731418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2436109830433817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1098304338171578
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года800711370143840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1137014384235130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15493180831745927609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1808317459276099063
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года113461068700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10687890500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113561069789157423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10697891574234459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41377386854420186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73868544201864604
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4137738685440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73868544201860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15493180831745927609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1808317459276099063
21103 Выручка за отчетный год31776502274480675345
21104 Выручка за предыдущий год50227448067534546001
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30559463334238871575
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46333410127157542452
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1217389424180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3894379437700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1329137600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1217256524180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2565241837700
23403 Прочие доходы за отчетный год81401340420
23503 Прочие расходы за отчетный год12033191649473
23504 Прочие расходы за предыдущий год3191649473437
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год828224621090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2246210937170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год169449617743
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год449422753679
24604 Прочее за предыдущий год1519500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год659178214922974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1782149229642715
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год659178200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1782149200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания АРТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания АРТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания АРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (659)/Стоимость активов (15493) = 4.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания АРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30559+0+0) = 3.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания АРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1217)/Выручка (31776) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания АРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (659)/Выручка (31776) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания АРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания АРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания АРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания АРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания АРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.745

Индекс Альтмана Z = 5.019

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания АРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (3.83%), рентабельность компании (2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания АРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить