Общество с ограниченной ответственностью "Айпара" ИНН:1611009175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68719665 ОКВЭД:15.84.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года446261543
12104 Запасы на конец предыдущего года62602461
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19925153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года251099
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11032
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2429800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2429801599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98002580
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года613070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61320151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3200151
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года637090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181231448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2302339
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1816600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2429801599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98002580
21103 Выручка за отчетный год1077463192402
21104 Выручка за предыдущий год631905240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год859652691948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52696315345
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год217810500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1050-6310
22203 Управленческие расходы за отчетный год168700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49110500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1050-6310
23504 Прочие расходы за предыдущий год27216591
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49110230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1023-6380
24604 Прочее за предыдущий год46240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год491977445
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год977-662-25
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4919770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год977-6620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айпара

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айпара

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айпара

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (491)/Стоимость активов (242) = 202.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айпара

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8596+0+1687) = 4.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айпара

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (491)/Выручка (10774) = 4.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айпара

Рентабельность компании

Чистая прибыль (491)/Выручка (10774) = 4.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айпара

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айпара

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айпара

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айпара

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айпара

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.337

Х5 = Выручка/Активы = 44.521

Индекс Альтмана Z = 52.777

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айпара

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (4.56%), рентабельность компании (4.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айпара

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить