Общество с ограниченной ответственностью "Игенче" ИНН:1611009270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91201388 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3126387441334504
11504 Основные средства на конец предыдущего года3874413345045330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3126387441330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3874413345040
12103 Запасы на конец отчетного года388569402451
12104 Запасы на конец предыдущего года569402451305
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26855385116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55385116318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3312972
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3129723
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6596279160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6279166390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3785450150495143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4501504951435956
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15431176935740
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1176935740363
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1238270330423321
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2703304233213949
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1238270330420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2703304233210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100462210721082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года622107210821644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100462210720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года622107210820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3785450150495143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4501504951435956
21103 Выручка за отчетный год6239598962524963
21104 Выручка за предыдущий год5989625249635488
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6123589661134771
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5896611347714766
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год116931390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год931391920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год116931390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год931391920
23403 Прочие доходы за отчетный год657578517597
23404 Прочие доходы за предыдущий год578517597232
23503 Прочие расходы за отчетный год406430461412
23504 Прочие расходы за предыдущий год430461412601
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3672411950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2411953770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год367241195377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год241195377353

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Игенче

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Игенче

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Игенче

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (367)/Стоимость активов (3785) = 9.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Игенче

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6123+0+0) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Игенче

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (6239) = 1.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Игенче

Рентабельность компании

Чистая прибыль (367)/Выручка (6239) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Игенче

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Игенче

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Игенче

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Игенче

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Игенче

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.688

Индекс Альтмана Z = 1.094

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Игенче

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (1.86%), рентабельность компании (5.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Игенче

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить