Общество с ограниченной ответственностью "Роса" ИНН:1611009640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13015826 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300300300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3003000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300300300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3003000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300300300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3003000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300300300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3003000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300300300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3003000
21103 Выручка за отчетный год37211623850
21104 Выручка за предыдущий год16238500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26051402824
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14028240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111622126
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3851950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19500
22203 Управленческие расходы за отчетный год48900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2422626
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2422626
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2422626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2422626
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Роса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Роса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Роса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (242)/Стоимость активов (300) = 80.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Роса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2605+385+489) = 6.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Роса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (242)/Выручка (3721) = 6.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Роса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (242)/Выручка (3721) = 6.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Роса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Роса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.807

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.807

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.764

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Роса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.5%), рентабельность компании (6.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Роса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить