Общество с ограниченной ответственностью "Зугра" ИНН:1611289677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13979014 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года524506529
12104 Запасы на конец предыдущего года5065290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года396378302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3783020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года920887831
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8878310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года920887831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8878310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года640620519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6205190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280267312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2673120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280267312
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2673120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года920887831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8878310
21103 Выручка за отчетный год320628562786
21104 Выручка за предыдущий год285627860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год309327262519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год272625190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113130267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1302670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113130267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1302670
23503 Прочие расходы за отчетный год67548
23504 Прочие расходы за предыдущий год5480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46125219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1252190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20101219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1012190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зугра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зугра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зугра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (920) = 2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зугра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3093+0+0) = 3.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зугра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (3206) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зугра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (3206) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зугра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зугра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зугра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зугра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зугра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.286

Индекс Альтмана Z = 7.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зугра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (3.29), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (3.52%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зугра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить