ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРСЕРВИС" ИНН:1611289814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40669641 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года121199
12104 Запасы на конец предыдущего года990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1580250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3102353
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3538
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3102353
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3538
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1068
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года680
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года399-8
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-80
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1736
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2936
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3102353
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3538
21103 Выручка за отчетный год154592062
21104 Выручка за предыдущий год20620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145831786
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год876276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20835
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год350
22203 Управленческие расходы за отчетный год211157
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45784
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год840
23503 Прочие расходы за отчетный год2112
23504 Прочие расходы за предыдущий год128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72-8
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8714
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34958
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58-8
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34958
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58-8

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (349)/Стоимость активов (3102) = 11.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14583+208+211) = 3.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (457)/Выручка (15459) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (349)/Выручка (15459) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.152

Индекс Альтмана Z = 2.341

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.341<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.96%), рентабельность компании (2.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить