Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Лэнд" ИНН:1611289846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40672502 ОКВЭД:60.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года809220041
12104 Запасы на конец предыдущего года2200410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174384316311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43163410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года661138137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11381370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183137654519
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76545190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183137654519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76545190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16675757612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7576120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163878500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года785070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года163878507
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года785070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183137654519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76545190
21103 Выручка за отчетный год18031157667294
21104 Выручка за предыдущий год1576672940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год937981606536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год816075320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86527606758
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7606-2380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86527606-238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7606-2380
23403 Прочие доходы за отчетный год111164
23404 Прочие доходы за предыдущий год111640
23503 Прочие расходы за отчетный год2221924
23504 Прочие расходы за предыдущий год219240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год863175862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год758620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год860275632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год756320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авто-Лэнд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авто-Лэнд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авто-Лэнд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8602)/Стоимость активов (18313) = 46.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авто-Лэнд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9379+0+0) = 92.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авто-Лэнд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8652)/Выручка (18031) = 47.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авто-Лэнд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8602)/Выручка (18031) = 47.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авто-Лэнд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто-Лэнд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто-Лэнд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто-Лэнд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авто-Лэнд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.911

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.47

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.471

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.18

Индекс Альтмана Z = 21.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авто-Лэнд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (10.69), коэффициент текущей ликвидности (11.18), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (47.98%), рентабельность компании (47.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авто-Лэнд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить