ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА МИЛАМЕД" ИНН:1611289878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40684161 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года122970
11504 Основные средства на конец предыдущего года29700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29700
12103 Запасы на конец отчетного года188132133
12104 Запасы на конец предыдущего года1321330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1504
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1303215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года333164152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1641520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345461152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4611520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года316033
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32623443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года234430
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года210230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191786
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19227109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2271090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345461152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4611520
21103 Выручка за отчетный год21451992456
21104 Выручка за предыдущий год19924560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1021178198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1781980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1124211358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2113580
22203 Управленческие расходы за отчетный год103300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91211358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2113580
23503 Прочие расходы за отчетный год3082331
23504 Прочие расходы за предыдущий год823310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6112927
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6110927
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61027
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА МИЛАМЕД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА МИЛАМЕД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА МИЛАМЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (345) = 17.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА МИЛАМЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1021+0+1033) = 4.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА МИЛАМЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (2145) = 4.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА МИЛАМЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (2145) = 2.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА МИЛАМЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА МИЛАМЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА МИЛАМЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА МИЛАМЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА МИЛАМЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.158

Индекс Альтмана Z = 25.752

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА МИЛАМЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.84), коэффициент быстрой ликвидности (7.63), коэффициент текущей ликвидности (17.53), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (4.24%), рентабельность компании (2.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА МИЛАМЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить