ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТСТРОЙМОНТАЖ" ИНН:1611290168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54417512 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10016852
12104 Запасы на конец предыдущего года8520
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3450
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3966335840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года358400
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1980
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года128640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5180150086
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года500860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5180150086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года500860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1878159
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1978259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года498234587
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45870
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года452400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4982349827
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года498270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5180150086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года500860
21103 Выручка за отчетный год17290027217
21104 Выручка за предыдущий год272170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9747926985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75421232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год225
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год250
22203 Управленческие расходы за отчетный год733360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2083207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2070
23403 Прочие доходы за отчетный год450
23503 Прочие расходы за отчетный год690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2059207
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2059159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2059159
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТСТРОЙМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТСТРОЙМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2059)/Стоимость активов (51801) = 3.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2083)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97479+2+73336) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2083)/Выручка (172900) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2059)/Выручка (172900) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТСТРОЙМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 0.69

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТСТРОЙМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.2%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТСТРОЙМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить