Сельскохозяйственный производственный кооператив "Игенче" ИНН:1612000288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03717922 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77975779427858163735
11504 Основные средства на конец предыдущего года77942785816373543570
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3917453707898
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года453707898796
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81892824797858171633
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82479785817163344366
12103 Запасы на конец отчетного года102327790387380873512
12104 Запасы на конец предыдущего года79038738087351244857
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года147135590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155031210796853434
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12107968534343772
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года307109767780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109767780154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118137914018439577785
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91401843957778548783
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200029173880162976149418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17388016297614941893149
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года26262626
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года26262616
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года23821238212382123821
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года23821238212382113515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1361771075309158595502
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года107530915859550254841
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года160024131377115432119349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13137711543211934968372
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года19161193332017714945
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1933320177149458971
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4366466457005700
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4664570057004146
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23527239972587720645
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23997258772064513117
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400586629563652
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1647818106158016468
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181061580164688008
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1647818506216679424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1850621667942411660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200029173880162976149418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17388016297614941893149
21103 Выручка за отчетный год104055987017573552447
21104 Выручка за предыдущий год98701757355244753402
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89027814427377148778
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81442737714877849112
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150281725919643669
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17259196436694290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150281725919643669
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17259196436694290
23303 Проценты к уплате за отчетный год2375306326321844
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3063263218441756
23403 Прочие доходы за отчетный год21590183552043610446
23404 Прочие доходы за предыдущий год18355204361044610441
23503 Прочие расходы за отчетный год45736808137024958
23504 Прочие расходы за предыдущий год68081370249585272
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год296702574360667313
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25743606673137703
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год211000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год296702572259607313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25722596073137703
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год296702572259607313
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25722596073137703
32003 Величина капитала на 3126262616
32005 Величина капитала на 3123821238212382113515
32007 Величина капитала на 31107530915859550254841
32008 Величина капитала на 3113137711543211934968372
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2967025722596043535
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2967025722596053851
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))296702572259607313
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)296702572259607313
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1023977798772874
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1023977798772874
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1023000
33218 Убыток (ИТОГО)1023000
33003 Величина капитала на 3126262626
33005 Величина капитала на 3123821238212382123821
33007 Величина капитала на 311361771075309158595502
33008 Величина капитала на 31160024131377115432119349
36003 Чистые активы на 31160024115432115432119349
36004 Чистые активы на 3113137713137711934968372
41103 Поступления – всего за отчетный год11393711389610634764406
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год92803948558671256450
41193 Прочие поступления за отчетный год2113419041196357956
41203 Платежи – всего за отчетный год11138910318310674964406
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год66993603827064244389
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26796247612062113792
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2375306326321844
41293 Прочие платежи за отчетный год1522514956128444381
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год254810713-4020
42203 Платежи – всего за отчетный год1778530678125022
42293 Прочие  платежи за отчетный год1778530678120
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1778-5061-7752-4652
43103 Поступления – всего за отчетный год500055161806213828
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год500055161806213828
43203 Платежи – всего за отчетный год55721182699218550
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год55721182699218550
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-572-631081415278
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период198-658-13626

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Игенче

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Игенче

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Игенче

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29670)/Стоимость активов (200029) = 14.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Игенче

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15028)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (89027+0+0) = 16.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Игенче

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15028)/Выручка (104055) = 14.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Игенче

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29670)/Выручка (104055) = 28.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Игенче

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Игенче

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Игенче

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Игенче

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Игенче

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.508

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4

Индекс Альтмана Z = 9.01

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Игенче

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (7.17), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (14.44%), рентабельность компании (28.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Игенче

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить