СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "АКТИВИСТ" ИНН:1612000873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03717891 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54889477774160034425
11504 Основные средства на конец предыдущего года47777416003442534740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54889477774160034425
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47777416003442534900
12103 Запасы на конец отчетного года66394587055167157687
12104 Запасы на конец предыдущего года58705516715768758533
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3763325516783873
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3255167838731593
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2021671154825
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1671154825165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70359621275450362385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62127545036238560291
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1252481099049610396810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109904961039681095191
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года21212121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года21212121
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года23926239262392623926
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года23926239262392623926
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года77522635675024851650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года63567502485165047789
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101469875147419575597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87514741957559771736
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3882547416212817
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5474162128174164
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года9179768283778678
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7682837786788964
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1306113156999811495
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1315699981149513128
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9002200800400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10718833497108918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8334971089189927
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107189234119109718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года923411910971810327
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1252481099049610396810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109904961039681095191
21103 Выручка за отчетный год73561728786215757992
21104 Выручка за предыдущий год72878621575799253661
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65720674316444856273
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67431644485627351508
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78415447-22911719
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5447-229117192153
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78415447-22911719
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5447-229117192153
23303 Проценты к уплате за отчетный год714881558728
23304 Проценты к уплате за предыдущий год881558728617
23403 Прочие доходы за отчетный год126051044279806849
23404 Прочие доходы за предыдущий год10442798068497012
23503 Прочие расходы за отчетный год183278921342998
23504 Прочие расходы за предыдущий год78921342998622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год179001421929974842
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14219299748427926
24603 Прочее за отчетный год37922011245
24604 Прочее за предыдущий год22011245163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175211399928854797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13999288547977763
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год175211399928854797
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13999288547977763
32003 Величина капитала на 3121212121
32005 Величина капитала на 3123926239262392623926
32007 Величина капитала на 3163567502485165047789
32008 Величина капитала на 3187514741957559771736
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))175211399928854797
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)175211399928854797
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))175211399928854797
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)175211399928854797
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35666804287936
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)35666804287936
33003 Величина капитала на 3121212121
33005 Величина капитала на 3123926239262392623926
33007 Величина капитала на 3177522635675024851650
33008 Величина капитала на 31101469875147419575597
36003 Чистые активы на 31101469875147559771736
36004 Чистые активы на 3187514741957419575597
41103 Поступления – всего за отчетный год89653886427248565376
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год71463713015996255712
41193 Прочие поступления за отчетный год1819017341125239664
41203 Платежи – всего за отчетный год89618896297215662205
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год49005486513689229524
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18483170161578114886
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год714881558728
41293 Прочие платежи за отчетный год21416230811892517067
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год35-9873293171
42203 Платежи – всего за отчетный год168123792041564
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год16812334204850
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1681-2379-204-1564
43103 Поступления – всего за отчетный год5854843050004850
43193 Прочие поступления за отчетный год585400850
43203 Платежи – всего за отчетный год4173605147965797
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4173587747964947
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год16812379204-947
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период35-987329660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АКТИВИСТ

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АКТИВИСТ

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АКТИВИСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17521)/Стоимость активов (125248) = 13.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АКТИВИСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7841)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65720+0+0) = 11.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АКТИВИСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7841)/Выручка (73561) = 10.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АКТИВИСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17521)/Выручка (73561) = 23.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АКТИВИСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АКТИВИСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АКТИВИСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АКТИВИСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АКТИВИСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.267

Индекс Альтмана Z = 9.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АКТИВИСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (6.56), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (10.66%), рентабельность компании (23.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АКТИВИСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить