Сельскохозяйственный производственный кооператив "Кызыл юл" ИНН:1612002711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01390865 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125367969488127455480
11504 Основные средства на конец предыдущего года96948812745548045383
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5308534920321788
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года534920321788655
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1306751022978330657268
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102297833065726846038
12103 Запасы на конец отчетного года115573964498004357999
12104 Запасы на конец предыдущего года96449800435799943212
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года256256256256
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года256256256256
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5874474229523188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4742295231882462
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26132666319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3266631958
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8888
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8888
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1219721017818392261470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101781839226147045996
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года252647204078167228118738
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20407816722811873892034
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11111111
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года12613126131261312613
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года12613126131261312613
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21042216607513412582493
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1660751341258249371211
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22304617869914674995117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1786991467499511783835
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3667476700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4767000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года134079614110024956
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года96141100249565290
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1707414381110024956
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года143811100249565290
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года168817500129
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125279310772718665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93107727186652780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1252710998947718665
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109989477186652909
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года252647204078167228118738
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20407816722811873892034
21103 Выручка за отчетный год1290771074627502254698
21104 Выручка за предыдущий год107462750225469843693
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103903875016993545376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87501699354537639244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год251741996150879322
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19961508793224449
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год251741996150879322
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19961508793224449
23203 Проценты к получению за отчетный год65354470
23204 Проценты к получению за предыдущий год5447012
23303 Проценты к уплате за отчетный год6335481150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год54811509
23403 Прочие доходы за отчетный год29036197091599719328
23404 Прочие доходы за предыдущий год1970915997193287857
23503 Прочие расходы за отчетный год93915647602416115
23504 Прочие расходы за предыдущий год56476024161151761
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44839335291499212535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33529149921253510548
24603 Прочее за отчетный год492154188219
24604 Прочее за предыдущий год154188219122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44347333751480412316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33375148041231610426
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44347333751480412316
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33375148041231610426
32003 Величина капитала на 3111111111
32005 Величина капитала на 3112613126131261312613
32007 Величина капитала на 311660751341258249371211
32008 Величина капитала на 311786991467499511783835
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44347333755407812360
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)44347333755407812360
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44347333751480412316
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)44347333751480412316
33003 Величина капитала на 3111111111
33005 Величина капитала на 3112613126131261312613
33007 Величина капитала на 3121042216607513412582493
33008 Величина капитала на 3122304617869914674995117
36003 Чистые активы на 3122304617869914674995117
36004 Чистые активы на 311786991467499511783835
41103 Поступления – всего за отчетный год1379411089338721359150
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год118183927987309053003
41193 Прочие поступления за отчетный год1975816135141236147
41203 Платежи – всего за отчетный год1310191139758831959060
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год90445727896189145098
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2433521627160108686
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год63354800
41293 Прочие платежи за отчетный год1560619011104185276
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6922-5042-110690
43103 Поступления – всего за отчетный год1359711230000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1359711230000
43203 Платежи – всего за отчетный год8346240712500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4147240712500
43293 Прочие платежи за отчетный год4199000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6987470517500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-65-337644-39

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Кызыл юл

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Кызыл юл

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Кызыл юл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44347)/Стоимость активов (252647) = 17.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Кызыл юл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (103903+0+0) = 24.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Кызыл юл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25174)/Выручка (129077) = 19.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Кызыл юл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44347)/Выручка (129077) = 34.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Кызыл юл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Кызыл юл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Кызыл юл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Кызыл юл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Кызыл юл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.535

Индекс Альтмана Z = 12.515

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Кызыл юл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (9.74), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (19.5%), рентабельность компании (34.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Кызыл юл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить