Общество с ограниченной ответственностью "Сервис - Агро" ИНН:1612002888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47109491 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132935120456113980108520
11504 Основные средства на конец предыдущего года120456113980108520117684
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года116220213392248004501542
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года213392248004501542334194
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7620000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года256775333848361984610062
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года333848361984610062451878
12103 Запасы на конец отчетного года195278180936188682231608
12104 Запасы на конец предыдущего года180936188682231608247188
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6039012212416631082180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12212416631082180124062
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года235171389962211655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13899622116553612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года279185304449364614325443
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года304449364614325443374862
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года535960638297726598935505
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года638297726598935505826740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2111211121112111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2111211121112111
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10400104001040010400
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10400104001040010400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101402850187973674612
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85018797367461265992
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113913975299224787123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97529922478712378503
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1161921198307780
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года211983077800
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2099582138612238610
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года21386122386100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2215772350592546400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23505925464000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200470305708379711775382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года305708379711775382675237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200470305708379711848382
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года305708379711848382748237
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года535960638297726598935505
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года638296726598935505826740
21103 Выручка за отчетный год531951321183362059565457
21104 Выручка за предыдущий год321183362059565457755130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год431008260508290643490069
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год260508290643490069673151
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100943606757141675388
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60675714167538881979
22103 Коммерческие расходы за отчетный год76247472765312958774
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год47276531295877455943
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24696133991828716614
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13399182871661426036
23303 Проценты к уплате за отчетный год3056401762424942
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4017624249427573
23403 Прочие доходы за отчетный год7532371512904674
23404 Прочие доходы за предыдущий год3715129046740
23503 Прочие расходы за отчетный год8692649469305571
23504 Прочие расходы за предыдущий год6494693055719238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год204806603640510775
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66036405107759225
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4096132112812155
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1321128121551845
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16384528251248620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5282512486207380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16384528251248620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5282512486207380
32003 Величина капитала на 312111211121112111
32005 Величина капитала на 3110400104001040010400
32007 Величина капитала на 3185018797367461265992
32008 Величина капитала на 3197529922478712378503
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16384051248620
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16384051248620
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16384051248620
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16384051248620
33003 Величина капитала на 312111211121112111
33005 Величина капитала на 3110400104001040010400
33007 Величина капитала на 3116384850187973674612
33008 Величина капитала на 3128895975299224787123
36003 Чистые активы на 31113913975299224787123
36004 Чистые активы на 3197529922478712378503
41103 Поступления – всего за отчетный год476123393799731612722929
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год476123392817731237722477
41203 Платежи – всего за отчетный год450933392170691904714886
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год357739317568640657674765
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6815788189576504
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3054401762426628
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3401182612812025
41293 Прочие платежи за отчетный год79924608783476724964
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год251901629397088043
43203 Платежи – всего за отчетный год305498709327960000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год305495809327960000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3054-9870-417410
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период22136-8241-20338043
61003 Остаток средств на начало отчетного года9752992247871230
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год16384528251240
62003 Поступило средств - всего за отчетный год16384528251240
64003 Остаток средств на конец отчетного года11391397529922470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис - Агро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис - Агро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис - Агро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16384)/Стоимость активов (535960) = 3.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис - Агро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24696)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (431008+76247+0) = 4.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис - Агро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24696)/Выручка (531951) = 4.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис - Агро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16384)/Выручка (531951) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис - Агро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис - Агро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис - Агро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис - Агро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис - Агро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.27

Индекс Альтмана Z = 1.604

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.604<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис - Агро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (4.64%), рентабельность компании (3.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис - Агро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить