ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЗЫК" ИНН:1612002983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48684961 ОКВЭД:15.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102311501277
11504 Основные средства на конец предыдущего года115012772090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102311501277
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115012772090
12103 Запасы на конец отчетного года103712261039
12104 Запасы на конец предыдущего года12261039118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года794730013003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300130032755
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90100107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10010747
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года907443274149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года432741492920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1009754775426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года547754265010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года898140953714
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года409537143635
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года899341073726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года410737263647
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110413701700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137017001363
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110413701700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137017001363
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1009754775426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года547754265010
21103 Выручка за отчетный год3837549019062
21104 Выручка за предыдущий год490190620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3139927917124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279171240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год697621101938
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год211019380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42600
22203 Управленческие расходы за отчетный год165416821839
22204 Управленческие расходы за предыдущий год168218390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год489642899
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год428990
23403 Прочие доходы за отчетный год4010
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год504820
23504 Прочие расходы за предыдущий год48200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год488638179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год381790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год488638179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год381790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год488638179
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год381790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗЫК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗЫК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗЫК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4886)/Стоимость активов (10097) = 48.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗЫК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4896)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31399+426+1654) = 14.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗЫК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4896)/Выручка (38375) = 12.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗЫК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4886)/Выручка (38375) = 12.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗЫК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗЫК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗЫК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗЫК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗЫК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.484

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.484

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.146

Х5 = Выручка/Активы = 3.801

Индекс Альтмана Z = 9.694

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗЫК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (7.28), коэффициент текущей ликвидности (8.22), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (12.76%), рентабельность компании (12.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗЫК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить