ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОРЕМОНТ" ИНН:1612003257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50646523 ОКВЭД:63.21.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63142934978
11504 Основные средства на конец предыдущего года29349780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63142934978
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29349780
12103 Запасы на конец отчетного года19601297325
12104 Запасы на конец предыдущего года12973250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2858413427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года84134270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года333421193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4211930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257825593945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года255939450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года889254934923
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года549349230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года654551404558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года514045580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2347353365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3533650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2347353365
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3533650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года889254934923
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года549349230
21103 Выручка за отчетный год13650105889345
21104 Выручка за предыдущий год1058893450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1219491067362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год910673620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год145614821983
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148219830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год145614821983
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год148219830
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3700
23403 Прочие доходы за отчетный год600029
23503 Прочие расходы за отчетный год833630
23504 Прочие расходы за предыдущий год36300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год197314091982
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140919820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год459383244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3832440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151410261738
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102617380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОРЕМОНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОРЕМОНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОРЕМОНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1514)/Стоимость активов (8892) = 17.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОРЕМОНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1456)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12194+0+0) = 11.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОРЕМОНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1456)/Выручка (13650) = 10.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОРЕМОНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1514)/Выручка (13650) = 11.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОРЕМОНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОРЕМОНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОРЕМОНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОРЕМОНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОРЕМОНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.789

Индекс Альтмана Z = 5.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОРЕМОНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (10.67%), рентабельность компании (11.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОРЕМОНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить