Общество с ограниченной ответственностью "Автогазсервис" ИНН:1612003426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:54403562 ОКВЭД:51.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года261703644
11504 Основные средства на конец предыдущего года308804315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года261703644
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года308804315
12103 Запасы на конец отчетного года13470279
12104 Запасы на конец предыдущего года4200359
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года728003099
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года484601946
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7220109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7100484
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года934903487
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года597602789
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1196707131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года906507104
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4317010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1326010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-30300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года795307121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года761507094
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года765007121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года774207094
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1196707131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года906507104
21103 Выручка за отчетный год22102021308
21104 Выручка за предыдущий год25333031545
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1911100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2401700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2991021308
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1316031545
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2991021308
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1316031545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29910523
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131601481
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29910523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131601481

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2991)/Стоимость активов (11967) = 24.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2991)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19111+0+0) = 15.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2991)/Выручка (22102) = 13.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2991)/Выручка (22102) = 13.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.564

Индекс Альтмана Z = 3.855

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (13.53%), рентабельность компании (13.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить