Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис" ИНН:1612004532 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:54434255 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года301538798
11504 Основные средства на конец предыдущего года5387981219
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года301538798
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5387981219
12103 Запасы на конец отчетного года155623361996
12104 Запасы на конец предыдущего года233619961189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года370643206117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года432061177504
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1809355211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3552111054
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года707170118324
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года701183249747
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года737275499122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7549912210966
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года266817012031
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170120311618
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года470458487091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года584870919348
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года470458487091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года584870919348
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года737275499122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7549912210966
21103 Выручка за отчетный год11999926215078
21104 Выручка за предыдущий год92621507825246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10883894014520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89401452024487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1116322558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год322558759
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1116322558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год322558759
23403 Прочие доходы за отчетный год2307842577
23404 Прочие доходы за предыдущий год78425772917
23503 Прочие расходы за отчетный год1987122479
23504 Прочие расходы за предыдущий год71224792815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1148394656
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год394656861
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181152244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год152244344
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год967242412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год242412517

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (967)/Стоимость активов (7372) = 13.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10883+0+0) = 10.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1116)/Выручка (11999) = 9.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (967)/Выручка (11999) = 8.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.567

Индекс Альтмана Z = 4.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (9.3%), рентабельность компании (8.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить