Общество с ограниченной ответственностью "Кара-Куль" ИНН:1612004638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54434505 ОКВЭД:18.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года488510110
11504 Основные средства на конец предыдущего года5101100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года488510110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5101100
12103 Запасы на конец отчетного года7968441618
12104 Запасы на конец предыдущего года84416180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15938501626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85016260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208113601736
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136017360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года183111141721
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года111417210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года184611291736
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112917360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2352310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2352310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208113601736
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136017360
21103 Выручка за отчетный год7173351014473
21104 Выручка за предыдущий год3510144730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5425289611340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2896113400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17486143133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61431330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4174120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год41200
22203 Управленческие расходы за отчетный год2253281957
22204 Управленческие расходы за предыдущий год32819570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1106-1261176
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12611760
23503 Прочие расходы за отчетный год3094500
23504 Прочие расходы за предыдущий год45000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год797-576966
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5769660
24603 Прочее за отчетный год-8031155
24604 Прочее за предыдущий год-311550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год717-607811
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6078110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год717-607811
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6078110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кара-Куль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кара-Куль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кара-Куль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (717)/Стоимость активов (2081) = 34.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кара-Куль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5425+417+225) = 18.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кара-Куль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1106)/Выручка (7173) = 15.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кара-Куль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (717)/Выручка (7173) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кара-Куль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кара-Куль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кара-Куль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кара-Куль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кара-Куль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.345

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.383

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.855

Х5 = Выручка/Активы = 3.447

Индекс Альтмана Z = 8.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кара-Куль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.39), коэффициент текущей ликвидности (6.78), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (15.42%), рентабельность компании (10%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кара-Куль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить