ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЬЭНЕРГОСЕРВИС" ИНН:1612004691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:58639072 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13505200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2815651260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8696792200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1526844680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85621020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18207001140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9548084480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18207001140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9548084480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12120000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года172500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-63500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1737120000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-623120000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года157700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18207001140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9548084480
21103 Выручка за отчетный год739775790389840
21104 Выручка за предыдущий год757994094789450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год489575288169340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год812880733709250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250250222500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5491336108200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год250250222500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5491336108200
23503 Прочие расходы за отчетный год63500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186750222500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5491336108200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год142757900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год861336110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1725-25568500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6351202497200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1725-255680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-63512024970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬЭНЕРГОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬЭНЕРГОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1725)/Стоимость активов (1820) = 94.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4895+0+0) = 51.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2502)/Выручка (7397) = 33.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1725)/Выручка (7397) = 23.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 18.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬЭНЕРГОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.948

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.928

Х5 = Выручка/Активы = 4.064

Индекс Альтмана Z = 17.52

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬЭНЕРГОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (18.39), коэффициент быстрой ликвидности (21.77), коэффициент текущей ликвидности (21.93), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (33.82%), рентабельность компании (23.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬЭНЕРГОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить