Потребительское общество "Балтасинское" ИНН:1612004892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:58639155 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года104022811876
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104010402281
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года104022811876
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года695267925938
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года679259384626
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1261940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19404
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года707869865963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года698659634630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года811880268244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года802682446506
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11700
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года178100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года72500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года126000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года189700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года315827393276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года273932762095
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года669
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года749528606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года528606358
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года420547534353
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года475343534053
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года496052874968
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года528749684411
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года811880268244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года802682446506
22103 Коммерческие расходы за отчетный год67300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год235600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-673-2356-1128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2356-1128-329
23403 Прочие доходы за отчетный год122923042516
23404 Прочие доходы за предыдущий год23042516750
23503 Прочие расходы за отчетный год117461175
23504 Прочие расходы за предыдущий год461175176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год439-5131213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5131213245
24603 Прочее за отчетный год2000
24604 Прочее за предыдущий год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год419-5371181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5371181197
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-53700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Балтасинское

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Балтасинское

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Балтасинское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (419)/Стоимость активов (8118) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Потребительское общество Балтасинское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-673)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+673+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительское общество Балтасинское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-673)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Балтасинское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (419)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Балтасинское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Балтасинское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Балтасинское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Балтасинское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Балтасинское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.78

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.637

Индекс Альтмана Z = 6.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Балтасинское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительское общество Балтасинское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить