ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "ЦИПЬИНСКОЕ" ИНН:1612004927 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:58639149 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года317426621755
11504 Основные средства на конец предыдущего года266217552064
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года317426621755
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года266217552064
12103 Запасы на конец отчетного года526155664280
12104 Запасы на конец предыдущего года556642803710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148692676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года692676174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1724
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года541262595028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года625950283888
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года858689216783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года892167835952
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года156156156
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года156156156
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года627265259
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года265259121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года783421415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года421415277
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9621348975
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13489751158
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года611361764474
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года617644743671
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года728976919
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года976919846
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года780385006368
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года850063685675
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года858689216783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года892167835952
21103 Выручка за отчетный год374163622634682
21104 Выручка за предыдущий год362263468233363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год311393001428907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300142890728082
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год627762125775
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год621257755281
22103 Коммерческие расходы за отчетный год589757825462
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год578254625007
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год380430313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год430313274
23303 Проценты к уплате за отчетный год16894159
23304 Проценты к уплате за предыдущий год94159103
23403 Прочие доходы за отчетный год838381469
23404 Прочие доходы за предыдущий год381469375
23503 Прочие расходы за отчетный год302198168
23504 Прочие расходы за предыдущий год198168149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год748519455
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год519455397
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37500
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год38500
24604 Прочее за предыдущий год375317285
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год363144138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год144138112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год363144138
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год144138112
41103 Поступления – всего за отчетный год3740100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35372371550
41193 Прочие поступления за отчетный год202910020
41203 Платежи – всего за отчетный год3739900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31564314590
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год258426510
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год168940
41293 Прочие платежи за отчетный год308330220
61003 Остаток средств на начало отчетного года15600
64003 Остаток средств на конец отчетного года15600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЦИПЬИНСКОЕ

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЦИПЬИНСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЦИПЬИНСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (363)/Стоимость активов (8586) = 4.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЦИПЬИНСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31139+5897+0) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЦИПЬИНСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (380)/Выручка (37416) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЦИПЬИНСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (363)/Выручка (37416) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЦИПЬИНСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЦИПЬИНСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЦИПЬИНСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЦИПЬИНСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЦИПЬИНСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.1

Индекс Альтмана Z = 0.289

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЦИПЬИНСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.02%), рентабельность компании (0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЦИПЬИНСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить