ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЛТАСИАГРОХИМСЕРВИС" ИНН:1612005039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:58639445 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года600
12104 Запасы на конец предыдущего года300856
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19071844
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79187
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22882887
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22882887
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20502641
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года238246
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22882887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-511-12
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-511-12
23403 Прочие доходы за отчетный год2400
23404 Прочие доходы за предыдущий год4244
23503 Прочие расходы за отчетный год13140
23504 Прочие расходы за предыдущий год115322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-584-290
24603 Прочее за отчетный год-10
24604 Прочее за предыдущий год-140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-598-456
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5980
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3126310
32008 Величина капитала на 3126410
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5910
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5910
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5910
33218 Убыток (ИТОГО)5910
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3120400
33008 Величина капитала на 3120500
41203 Платежи – всего за отчетный год610
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год600
41293 Прочие платежи за отчетный год10
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-610
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАСИАГРОХИМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАСИАГРОХИМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАСИАГРОХИМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1075)/Стоимость активов (1213) = -88.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАСИАГРОХИМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАСИАГРОХИМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАСИАГРОХИМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1075)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАСИАГРОХИМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАСИАГРОХИМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАСИАГРОХИМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАСИАГРОХИМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАСИАГРОХИМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.886

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.885

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.097

Индекс Альтмана Z = 0.76

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАСИАГРОХИМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (4.84), коэффициент текущей ликвидности (5.1), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАСИАГРОХИМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить