Общество с ограниченной ответственностью "Труд" ИНН:1612005208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14921548 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100298849547529465352
11504 Основные средства на конец предыдущего года84954752946535256195
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3455971971971
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9719719711933
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103753859257626566323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85925762656632358128
12103 Запасы на конец отчетного года83783730605637961849
12104 Запасы на конец предыдущего года73060563796184958119
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4597211228944806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2112289448061794
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2103196315111186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1963151111861295
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90483771356078467841
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77135607846784161208
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194236163060137049134164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163060137049134164119336
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25252525
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года12969129691296912969
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года12969129691296912969
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года154361130149103752105824
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13014910375210582492735
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167355143143116746118818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143143116746118818105729
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5215657546760
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6575467600
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2450367843255099
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3678432550995140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года76651025390015099
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10253900150995140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1373772821130210064
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года728211302100647832
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5479238200
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2382000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1921696641130210247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года966411302102478467
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194236163060137049134164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163060137049134164119336
21103 Выручка за отчетный год103065906907413073160
21104 Выручка за предыдущий год90690741307316068894
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85290692337062362620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69233706236262056619
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1777521457350710540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2145735071054012275
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1777521457350710540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2145735071054012275
23203 Проценты к получению за отчетный год33956700
23204 Проценты к получению за предыдущий год567000
23303 Проценты к уплате за отчетный год55660736092
23304 Проценты к уплате за предыдущий год60736092136
23403 Прочие доходы за отчетный год15091128401336810186
23404 Прочие доходы за предыдущий год12840133681018612258
23503 Прочие расходы за отчетный год63326905124786290
23504 Прочие расходы за предыдущий год69051247862904777
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2631727352403714344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2735240371434419620
24603 Прочее за отчетный год824093121
24604 Прочее за предыдущий год409312118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2623527312394414223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2731239441422319602
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2623527312394414223
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2731239441422319602
32003 Величина капитала на 3125252525
32005 Величина капитала на 3112969129691296912969
32007 Величина капитала на 3113014910375210582492735
32008 Величина капитала на 31143143116746118818105729
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))262353944394414223
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)262353944394414223
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))262353944394414223
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)262353944394414223
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2023601660161134
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2023601660161134
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2023601601134
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2023601601134
33003 Величина капитала на 3125252525
33005 Величина капитала на 3112969129691296912969
33007 Величина капитала на 31154361130149103752105824
33008 Величина капитала на 31167355143143116746118818
36003 Чистые активы на 31172834143143116746118818
36004 Чистые активы на 31143143116746118818105729
41103 Поступления – всего за отчетный год1156641067068372075747
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год95907861356916462356
41193 Прочие поступления за отчетный год19757205711455613391
41203 Платежи – всего за отчетный год1141641081538788875241
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год72504682585316044692
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21751201951776216021
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год55660736092
41293 Прочие платежи за отчетный год19353190931660614436
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1500-1447-4168506
43203 Платежи – всего за отчетный год136006141715
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год136006141552
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-136030524493-615
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1401605325-109

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Труд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Труд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Труд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26235)/Стоимость активов (194236) = 13.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Труд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17775)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85290+0+0) = 20.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Труд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17775)/Выручка (103065) = 17.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Труд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26235)/Выручка (103065) = 25.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Труд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Труд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Труд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Труд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Труд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.395

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.226

Индекс Альтмана Z = 10.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Труд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (4.71), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (17.25%), рентабельность компании (25.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Труд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить