ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОСНА" ИНН:1612005230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14921554 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37192365493634137415
11504 Основные средства на конец предыдущего года36549363413741539148
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2823000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40015365493634137415
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36549363413741539148
12103 Запасы на конец отчетного года58233599386342759830
12104 Запасы на конец предыдущего года59938634275983059124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4889190917191551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года190917191551300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года734101010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10101010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63856618576515661391
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61857651566139159434
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1038719840610149798806
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года984061014979880698582
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года24665246652466524665
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года24665246652466524665
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года70637617025678953660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61702567895366051244
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95312863778146478335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86377814647833575919
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3506670963196414
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6709631964147351
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3506670963196517
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6709631965177351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5053532090749914
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53209074991410682
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года505353201371413954
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5320137141395415312
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1038719840610149798806
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года984061014979880698582
21103 Выручка за отчетный год96922880866836461916
21104 Выручка за предыдущий год88086683646191659462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79183794656509659093
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79465650965909356313
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17739862132682823
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8621326828233149
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17739862132682823
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8621326828233149
23303 Проценты к уплате за отчетный год705107712521433
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1077125214331288
23403 Прочие доходы за отчетный год1073712762136708925
23404 Прочие доходы за предыдущий год127621367089259738
23503 Прочие расходы за отчетный год1042412310107806580
23504 Прочие расходы за предыдущий год123101078065808057
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17347799649063735
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7996490637353542
24603 Прочее за отчетный год124303335155
24604 Прочее за предыдущий год30333515548
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17223769345713580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7693457135803494
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17223769345713580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7693457135803494
32003 Величина капитала на 311010100
32005 Величина капитала на 312466524665246650
32007 Величина капитала на 316170256789536600
32008 Величина капитала на 318637781464783350
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17223769345710
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17223769345710
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17223769345710
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17223769345710
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8288278014420
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8288278014420
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8288278014420
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)8288278014420
33003 Величина капитала на 311010100
33005 Величина капитала на 312466524665246650
33007 Величина капитала на 317063761702567890
33008 Величина капитала на 319531286377814640
36003 Чистые активы на 319531286377814640
36004 Чистые активы на 318637781464783350
41103 Поступления – всего за отчетный год110222101832859370
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9692288086683640
41193 Прочие поступления за отчетный год1330013746175730
41203 Платежи – всего за отчетный год10701993952744420
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6943660100454820
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2208617235155390
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год705107712520
41293 Прочие платежи за отчетный год1479215540121690
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год32037880114950
43103 Поступления – всего за отчетный год7243630120000
43193 Прочие поступления за отчетный год724000
43203 Платежи – всего за отчетный год320311510234950
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год32037880114950
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2479-7880-114950
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период724000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОСНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОСНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОСНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17223)/Стоимость активов (103871) = 16.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОСНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17739)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79183+0+0) = 22.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОСНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17739)/Выручка (96922) = 18.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОСНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17223)/Выручка (96922) = 17.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОСНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОСНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОСНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОСНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОСНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.136

Индекс Альтмана Z = 17.069

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОСНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (12.64), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (18.3%), рентабельность компании (17.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОСНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить