ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТИМИРЯЗЕВА ИНН:1612005310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72630511 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34876278223436345173
11504 Основные средства на конец предыдущего года27822343634517353669
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года10102317361637111
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3173616371116115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44978309954052652284
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30995405265228459784
12103 Запасы на конец отчетного года79829811557095973861
12104 Запасы на конец предыдущего года81155709597386168138
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7005400151247429
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4001512474294012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года243643553079
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36435530794048
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86858855207643884369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85520764388436976198
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131836116515116964136653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116515116964136653135982
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года29234292342923429234
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года29234292342923429234
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года56203457064156650203
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45706415665020340390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85457749607082079457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74960708207945769644
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1687331635146921
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года33163514692111771
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года119469159992614515
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года915999261451516260
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13633124751344021436
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12475134402143628031
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41174070396524
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1740703965249650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20029155251173414124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15525117341412415561
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года12676118151393115112
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года11815139311511213096
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32746290803270435760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29080327043576038307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131836116515116964136653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116515116964136653135982
21103 Выручка за отчетный год115870773769099985537
21104 Выручка за предыдущий год77376909998553775650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100236681209269481917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68120926948191776793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156349256-16953620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9256-16953620-1143
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год156349256-16953620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9256-16953620-1143
23303 Проценты к уплате за отчетный год517116012752061
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1160127520612491
23403 Прочие доходы за отчетный год13164156421406514864
23404 Прочие доходы за предыдущий год15642140651486414607
23503 Прочие расходы за отчетный год1174233055173788
23504 Прочие расходы за предыдущий год2330551737880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2710721408557812635
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2140855781263510973
24604 Прочее за предыдущий год971502330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2710721311542812402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2131154281240210973
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2710721311542812402
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2131154281240210973
32003 Величина капитала на 3120202020
32005 Величина капитала на 3129234292342923429234
32007 Величина капитала на 3145706415665020340390
32008 Величина капитала на 3174960708207945769644
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))271072131109813
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)271072131109813
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166101717186370
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)166101717186370
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16610000
33278 Дивиденды (ИТОГО)16610000
33003 Величина капитала на 3120202020
33005 Величина капитала на 3129234292342923429234
33007 Величина капитала на 3156203457064156650203
33008 Величина капитала на 3185457749607082079457
36003 Чистые активы на 3198133847517082079457
36004 Чистые активы на 3186775867557945769644
41103 Поступления – всего за отчетный год123810757707446589309
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год106981600255936475650
41193 Прочие поступления за отчетный год16829157451510113659
41203 Платежи – всего за отчетный год118498702647429782302
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год97823570836002961649
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20268120211299318592
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год407116012752061
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год531255061687007
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5312415168-969

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТИМИРЯЗЕВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТИМИРЯЗЕВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТИМИРЯЗЕВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27107)/Стоимость активов (131836) = 20.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТИМИРЯЗЕВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15634)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100236+0+0) = 15.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТИМИРЯЗЕВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15634)/Выручка (115870) = 13.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТИМИРЯЗЕВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27107)/Выручка (115870) = 23.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТИМИРЯЗЕВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТИМИРЯЗЕВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТИМИРЯЗЕВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТИМИРЯЗЕВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТИМИРЯЗЕВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.843

Индекс Альтмана Z = 7.317

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТИМИРЯЗЕВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (13.49%), рентабельность компании (23.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТИМИРЯЗЕВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить