Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Балтасинского района" ИНН:1612005663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76314511 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2726417247555340
11504 Основные средства на конец предыдущего года4172475553405928
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2726417247555340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4172475553405928
12103 Запасы на конец отчетного года32421217
12104 Запасы на конец предыдущего года42121772
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1656207018641499
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2070188519672817
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1089688686266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68868626646
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2777280025622251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2800258322503421
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5503697273177590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6972733875909349
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года315748664327936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48664327936674
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2222220
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2222220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22222222
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2222220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года928123128756431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1231287564318475
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1396853930
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8531141030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2324208429686633
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2084298966338675
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5503697273177590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6972733875909349
21103 Выручка за отчетный год2725602857366758
21104 Выручка за предыдущий год6028573667589505
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3362494837356128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49483735612812221
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-63710802001630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10802001630-2716
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63710802001630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10802001630-2716
23403 Прочие доходы за отчетный год97314751990852
23404 Прочие доходы за предыдущий год14751990852842
23503 Прочие расходы за отчетный год200614765971322
23504 Прочие расходы за предыдущий год14765971322657
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-167010793394160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10793394160-2531
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4754147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5414384
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17175383390115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5383390157-2632

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Балтасинского района

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Балтасинского района

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Балтасинского района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1717)/Стоимость активов (5503) = -31.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Балтасинского района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3362+0+0) = -18.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Балтасинского района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-637)/Выручка (2725) = -23.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Балтасинского района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1717)/Выручка (2725) = -63.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Балтасинского района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Балтасинского района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Балтасинского района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Балтасинского района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Балтасинского района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.336

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.312

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.346

Индекс Альтмана Z = 0.564

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Балтасинского района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-23.38%), рентабельность компании (-63.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Балтасинского района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить