Общество с ограниченной ответственностью "Риан" ИНН:1612005769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93061448 ОКВЭД:52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года493459683
12104 Запасы на конец предыдущего года4596830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года503501703
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5017030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года503501703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5017030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324325323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3253230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179176380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1763800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года179176380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1763800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года503501703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5017030
21103 Выручка за отчетный год629854934005
21104 Выручка за предыдущий год549340050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год625542883104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год546231040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год431205901
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год319010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год433145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год433145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2230
32003 Величина капитала на 3132500
32008 Величина капитала на 3132500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33218 Убыток (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 3132400
33008 Величина капитала на 3132400
43103 Поступления – всего за отчетный год376800
43193 Прочие поступления за отчетный год376800
43203 Платежи – всего за отчетный год377100
43293 Прочие платежи за отчетный год377100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Риан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Риан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Риан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (503) = 3.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Риан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6255+0+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Риан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (6298) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Риан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (6298) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Риан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Риан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Риан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Риан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Риан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.81

Индекс Альтмана Z = 6.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Риан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (2.81), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Риан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить