Общество с ограниченной ответственностью "Раиль" ИНН:1612005790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94319587 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года224516890
12104 Запасы на конец предыдущего года168914070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224516891408
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168914080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224516891408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168914080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3503001408
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3503000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года189513890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133911080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189513890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133911080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224516891408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168914080
21103 Выручка за отчетный год162111580213600
21104 Выручка за предыдущий год15802136000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162111580213600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15802136000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Раиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Раиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Раиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2245) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Раиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16211+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Раиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (16211) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Раиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (16211) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Раиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Раиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.185

Индекс Альтмана Z = 1.218

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.218<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Раиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Раиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить