Общество с ограниченной ответственностью "Радик" ИНН:1612005800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94319682 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года356200
12104 Запасы на конец предыдущего года424500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3563165
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года426150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года356342615114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года426151140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300300300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3003000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года230023002300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года230023000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96316612514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года166125140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года326339614814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года396148140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года356342615114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года426151140
21103 Выручка за отчетный год2067843693429
21104 Выручка за предыдущий год436934290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2040040283214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год402832140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год278341215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3412150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год278341215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3412150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год278341215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3412150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278341215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3412150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (278)/Стоимость активов (3563) = 7.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20400+0+0) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (278)/Выручка (20678) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (278)/Выручка (20678) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.092

Индекс Альтмана Z = 5.664

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.34%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить