Общество с ограниченной ответственностью "ОДУС" ИНН:1612006138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94316896 ОКВЭД:51.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7399961326
11504 Основные средства на конец предыдущего года99613261229
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года151531
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года153131
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75410111935
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101119351260
12103 Запасы на конец отчетного года230553382122862
12104 Запасы на конец предыдущего года338212286235741
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163621838215495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года183821549521375
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1109571392
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года571392719
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5580150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8015064
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года506825285538899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года528553889973248
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года514365386640833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года538664083374508
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года102102102
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года102102101
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года171461610713857
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года161071385716891
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172481620913959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года162091395916992
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года165001650020300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16500203007800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года165001650020300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16500203007800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1768821157577
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2115757749716
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17688211576574
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21157657449716
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года514365386640833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года538664083374508
21103 Выручка за отчетный год110399104572105649
21104 Выручка за предыдущий год104572105649163446
21203 Себестоимость продаж за отчетный год938018779392711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8779392711137483
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165981677912938
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167791293825963
22103 Коммерческие расходы за отчетный год412345764338
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год457643386642
22203 Управленческие расходы за отчетный год889283048752
22204 Управленческие расходы за предыдущий год830487529857
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35833899-152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3899-1529464
23203 Проценты к получению за отчетный год5129418
23204 Проценты к получению за предыдущий год941878
23303 Проценты к уплате за отчетный год18516512080
23304 Проценты к уплате за предыдущий год165120804490
23403 Прочие доходы за отчетный год8387781002
23404 Прочие доходы за предыдущий год77810026432
23503 Прочие расходы за отчетный год33761712656
23504 Прочие расходы за предыдущий год17126568257
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13722864-3468
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2864-34683227
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год334370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год370775
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-57-37-115
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-37-115-331
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-5785780
24603 Прочее за отчетный год-102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10372249-2892
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2249-28921444
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10372249-2892
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2249-28921444

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОДУС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОДУС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОДУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1037)/Стоимость активов (51436) = 2.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОДУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93801+4123+8892) = 3.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОДУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3583)/Выручка (110399) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОДУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1037)/Выручка (110399) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОДУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОДУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОДУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОДУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОДУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.641

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.505

Индекс Альтмана Z = 4.982

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОДУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (3.25%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОДУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить