Общество с ограниченной ответственностью "Сурнай" ИНН:1612006459 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96883754 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75899721925564457119
11504 Основные средства на конец предыдущего года72192556445711953571
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75899721925564457119
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года72192556445711953571
12103 Запасы на конец отчетного года92510867337872462756
12104 Запасы на конец предыдущего года86733787246275670141
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1091299755275674
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2997552756744795
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46648758870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64875887053
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93647903788500969300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90378850096930074989
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169546162570140653126419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162570140653126419128560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года21411214112141121411
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года21411214112141121411
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13494111855210225282634
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1185521022528263480232
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156362139973123673104055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139973123673104055101653
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3682592129434585
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5921294345853677
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года25522667611861
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года26676118611105
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6234858835545446
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8588355454464782
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года106743044120800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года695012942912212798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1294291221279818196
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6950140091342616918
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14009134261691822125
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169546162570140653126419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162570140653126419128560
21103 Выручка за отчетный год103531815387563475081
21104 Выручка за предыдущий год81538756347508178322
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79423663725993261444
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66372599326144461259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24108151661570213637
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15166157021363717063
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24108151661570213637
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15166157021363717063
23303 Проценты к уплате за отчетный год7491017943853
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1017943853957
23403 Прочие доходы за отчетный год1184610739155649793
23404 Прочие доходы за предыдущий год107391556497939376
23503 Прочие расходы за отчетный год5275648683683970
23504 Прочие расходы за предыдущий год6486836839702571
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29930184022195518607
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18402219551860722911
24603 Прочее за отчетный год31151221
24604 Прочее за предыдущий год1781221560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29927182872194318586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18224219431858622351
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29927182872194318586
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18224219431858622351
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 3121411214112141121411
32007 Величина капитала на 311185521022528263480232
32008 Величина капитала на 31139973123673104055101653
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29927182872194318586
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)29927182872194318586
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29927182872194318586
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29927182872194318586
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))135381987232516184
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)135381987232516184
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))135381987232516184
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)135381987232516184
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 3121411214112141121411
33007 Величина капитала на 3113494111855210225282634
33008 Величина капитала на 31156362139973123673104055
36003 Чистые активы на 31156362139973123673104055
36004 Чистые активы на 31139973123673104055104134
41103 Поступления – всего за отчетный год1036647131810493473482
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год89873588015776256865
41193 Прочие поступления за отчетный год13791125174717216617
41203 Платежи – всего за отчетный год1009607116910493473482
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год77973496726223951357
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20954171211737217753
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7491017943853
41293 Прочие платежи за отчетный год12843359243803519
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год270414900
43203 Платежи – всего за отчетный год33068628977512912
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3306862897759501
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3306-259-112817
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-602-110-112817

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сурнай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сурнай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сурнай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29927)/Стоимость активов (169546) = 17.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сурнай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79423+0+0) = 30.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сурнай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24108)/Выручка (103531) = 23.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сурнай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29927)/Выручка (103531) = 28.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сурнай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сурнай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сурнай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сурнай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сурнай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.86

Индекс Альтмана Z = 17.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сурнай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (13.47), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (23.29%), рентабельность компании (28.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сурнай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить