ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРИОН" ИНН:1612006466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96883866 ОКВЭД:27.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2200
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1447
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года221447
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4470
12104 Запасы на конец предыдущего года40
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39931549
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54631553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56852000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27-1789
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57-1759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56283507
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56283759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56852000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38240
21103 Выручка за отчетный год2797765
21104 Выручка за предыдущий год20780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178765
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20780
22203 Управленческие расходы за отчетный год1573144
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21-2379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21-2236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21-1789
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21-1789
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50
32003 Величина капитала на 31300
32008 Величина капитала на 31300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)210
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210
33218 Убыток (ИТОГО)210
33003 Величина капитала на 31300
33007 Величина капитала на 31260
33008 Величина капитала на 31560
36003 Чистые активы на 31570
36004 Чистые активы на 31350
41203 Платежи – всего за отчетный год43380
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4060
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1280
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год37150
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год43380
43103 Поступления – всего за отчетный год58780
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год58780
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год58780
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период102160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (5685) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2619+0+157) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (2797) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (2797) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Х5 = Выручка/Активы = 0.492

Индекс Альтмана Z = 1.2

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.75%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить