ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЗАМАТ" ИНН:1612006561 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:98339581 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31484379510
12104 Запасы на конец предыдущего года43795100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31484421844
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44218440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31484421844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44218440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года99244533
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2445330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года399544833
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5448330
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года265038000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года380000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года265038000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года380000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года997711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года997711
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31484421844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44218440
21103 Выручка за отчетный год687068006712
21104 Выручка за предыдущий год680067120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год603057805300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год578053000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84010201412
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102014120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год935730836
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7308360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-95290576
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2905760
23503 Прочие расходы за отчетный год5000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-145290576
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2905760
24604 Прочее за предыдущий год-579430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-145-289533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2895330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-145-289533
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2895330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАМАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАМАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАМАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-145)/Стоимость активов (3148) = -4.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАМАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6030+935+0) = -1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАМАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95)/Выручка (6870) = -1.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАМАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-145)/Выручка (6870) = -2.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАМАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАМАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАМАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАМАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАМАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.145

Индекс Альтмана Z = 6.05

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАМАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (31.8), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-1.38%), рентабельность компании (-2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАМАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить