Общество с ограниченной ответственностью "ПРАДА" ИНН:1612006681 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:98360109 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года323232
12104 Запасы на конец предыдущего года32320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1123230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года115000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1322123055
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1230550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1322123055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1230550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года323232
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года32320
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1290119823
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1198230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1322123055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1230550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1322123055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1230550
21103 Выручка за отчетный год305719741124
21104 Выручка за предыдущий год197411240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год724446904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4469040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23331528220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15282200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год540246125
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2461250
22203 Управленческие расходы за отчетный год3208472
22204 Управленческие расходы за предыдущий год84720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1473119823
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1198230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1473119823
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1198230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1290119823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1198230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1290119823
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1198230
32003 Величина капитала на 3132320
32007 Величина капитала на 311198230
32008 Величина капитала на 311230550
33003 Величина капитала на 3132320
33007 Величина капитала на 31129011980
33008 Величина капитала на 31132212300
41103 Поступления – всего за отчетный год305719960
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год305719730
41203 Платежи – всего за отчетный год291719210
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6023210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1221250
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год18300
41293 Прочие платежи за отчетный год201014750
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год140750
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период140750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРАДА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРАДА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1290)/Стоимость активов (1322) = 97.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1473)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (724+540+320) = 92.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1473)/Выручка (3057) = 48.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1290)/Выручка (3057) = 42.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.976

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (48.18%), рентабельность компании (42.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить