ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТУКАЯ ИНН:1612007124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85134825 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50682392463313232869
11504 Основные средства на конец предыдущего года39246331323286932756
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3175324500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3245000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53857424913313232869
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42491331323286932756
12103 Запасы на конец отчетного года42372384753007430173
12104 Запасы на конец предыдущего года38475300743017332070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года505660310470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года660310470510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131850160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1850160413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42890391533043430803
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39153304343080332993
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96747816446356663672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81644635666367265749
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года70460563584374338690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года56358437433869035869
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70480563784376338710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56378437633871035889
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1246401248645
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года13953110761253
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года531107612532192
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13965517162501
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года655171625012837
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23367223791468213726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22379146821372614751
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2761223222557474
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2232225574747550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26128246111808722461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24611180872246127023
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96747816446356663672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81644635666367265749
21103 Выручка за отчетный год63840610204086039333
21104 Выручка за предыдущий год61020408603933341094
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52131491043829138155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49104382913815538800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год117091191625691178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11916256911782294
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год117091191625691178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11916256911782294
23204 Проценты к получению за предыдущий год2086329431
23303 Проценты к уплате за отчетный год497291565
23304 Проценты к уплате за предыдущий год97291565530
23403 Прочие доходы за отчетный год8097702580915760
23404 Прочие доходы за предыдущий год7025809157607519
23503 Прочие расходы за отчетный год4269468551592990
23504 Прочие расходы за предыдущий год4685515929901543
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год155331417952963712
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14179529637128171
24603 Прочее за отчетный год1014136640
24604 Прочее за предыдущий год413664076
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год154321413852603072
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14138526030728095
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год154321413852603072
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14138526030728095
32003 Величина капитала на 3120202020
32007 Величина капитала на 3156358437433869035869
32008 Величина капитала на 3156378437633871035889
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))154321413852603072
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)154321413852603072
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))154321413852603072
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)154321413852603072
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13301523207251
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13301523207251
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13301523207251
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)13301523207251
33003 Величина капитала на 3120202020
33007 Величина капитала на 3170460563584374338690
33008 Величина капитала на 3170480563784376338710
36003 Чистые активы на 3173241586104601838710
36004 Чистые активы на 3158610460184618435889
41103 Поступления – всего за отчетный год71374554494428133672
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год63732479163396528100
41193 Прочие поступления за отчетный год76427533103165572
41203 Платежи – всего за отчетный год60346477384288930432
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год34384271182465513536
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16456132991002110283
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год497291565
41293 Прочие платежи за отчетный год9502722479226048
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11028771113923240
42203 Платежи – всего за отчетный год109096077783635
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год109096077783635
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-10909-6077-783-635
43203 Платежи – всего за отчетный год124166632196954
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год124166632196954
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-124-1666-719-2858
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5-32-110-253

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТУКАЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТУКАЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТУКАЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15432)/Стоимость активов (96747) = 15.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТУКАЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11709)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52131+0+0) = 22.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТУКАЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11709)/Выручка (63840) = 18.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТУКАЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15432)/Выручка (63840) = 24.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТУКАЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТУКАЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТУКАЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТУКАЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТУКАЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.683

Индекс Альтмана Z = 5.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТУКАЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (18.34%), рентабельность компании (24.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМЕНИ ТУКАЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить