Общество с ограниченной ответственностью "Мелиоратор" Балтаси ИНН:1612007188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87858154 ОКВЭД:45.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года983391864921
11504 Основные средства на конец предыдущего года918649213544
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года989891864921
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года918649213544
12103 Запасы на конец отчетного года1692297004266
12104 Запасы на конец предыдущего года97004266369
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года324187829689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года878296897234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года190197596
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года197596957
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203531867914551
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18679145518560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года302512786519472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278651947212104
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202591988018238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19880182387909
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года562800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года365502835
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года294262701234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261512341360
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года142217150
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года171500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года999279851234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года798512344195
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года302512786519472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278651947212104
21103 Выручка за отчетный год652555140661310
21104 Выручка за предыдущий год514066131031761
21203 Себестоимость продаж за отчетный год637214857549550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год485754972328948
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1534283111760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2831115872813
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1534283111760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2831115872813
23303 Проценты к уплате за отчетный год606516384
23304 Проценты к уплате за предыдущий год516384146
23403 Прочие доходы за отчетный год7371654376
23404 Прочие доходы за предыдущий год16543761232
23503 Прочие расходы за отчетный год6001770592
23504 Прочие расходы за предыдущий год17705921384
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1065219911160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2199109872515
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год686557658
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5576581050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год379164210502
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1642103291465

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мелиоратор Балтаси

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мелиоратор Балтаси

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мелиоратор Балтаси

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (379)/Стоимость активов (30251) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мелиоратор Балтаси

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1534)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63721+0+0) = 2.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мелиоратор Балтаси

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1534)/Выручка (65255) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мелиоратор Балтаси

Рентабельность компании

Чистая прибыль (379)/Выручка (65255) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мелиоратор Балтаси

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелиоратор Балтаси

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелиоратор Балтаси

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелиоратор Балтаси

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мелиоратор Балтаси

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.028

Индекс Альтмана Z = 6.186

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мелиоратор Балтаси

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (2.35%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мелиоратор Балтаси

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить