ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛОДОРОДИЕ" ИНН:1612007244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89198006 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года357643960
11504 Основные средства на конец предыдущего года439600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года357643960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года439600
12103 Запасы на конец отчетного года895763458297
12104 Запасы на конец предыдущего года634523262006
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года817032880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32495971-55
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3746682837
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6682837197
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175171030111134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10301111342148
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210931469711134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14697111342148
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года278700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года194200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27971952185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1952185-541
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года82013390
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года133800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года82013390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года133800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года879595758544
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года957585441166
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года868118312405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183224051523
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174761140610949
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11407109492689
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210931469711134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14697111342148
21103 Выручка за отчетный год24502245493083
21104 Выручка за предыдущий год245493083824
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24829226763277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год226763274913
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3271873-194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1873-191-89
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3271873-194
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1873-191-89
23203 Проценты к получению за отчетный год2900
23403 Прочие доходы за отчетный год751521362120
23404 Прочие доходы за предыдущий год213621193350
23503 Прочие расходы за отчетный год612720681157
23504 Прочие расходы за предыдущий год206811572397
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10901941728
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1941730836
24603 Прочее за отчетный год-49100
24604 Прочее за предыдущий год-34800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5991767676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1593678784
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год159300
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3119421760
32008 Величина капитала на 3119521860
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84517670
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)84517670
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84517670
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)84517670
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31278719430
33008 Величина капитала на 31279719530
41103 Поступления – всего за отчетный год31093342540
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год29464236530
41193 Прочие поступления за отчетный год1629106010
41203 Платежи – всего за отчетный год33122364220
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31708268540
41293 Прочие платежи за отчетный год141495680
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-202921680
43103 Поступления – всего за отчетный год424000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год424000
43203 Платежи – всего за отчетный год250500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год250500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год173500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-29421680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДОРОДИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДОРОДИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДОРОДИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (599)/Стоимость активов (21093) = 2.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДОРОДИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24829+0+0) = -1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДОРОДИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-327)/Выручка (24502) = -1.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДОРОДИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (599)/Выручка (24502) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДОРОДИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДОРОДИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДОРОДИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДОРОДИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДОРОДИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.419

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.153

Индекс Альтмана Z = 3.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДОРОДИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-1.33%), рентабельность компании (2.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДОРОДИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить