Общество с ограниченной ответственностью "ВАРПЕТ" ИНН:1612007325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60330821 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года51423
12104 Запасы на конец предыдущего года14230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92226195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2261950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19710746
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года294347264
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3472640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года294347264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3472640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18388111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года881110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19398121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года981210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101249143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2491430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101249143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2491430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года294347264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3472640
21103 Выручка за отчетный год536748893621
21104 Выручка за предыдущий год488936210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год500643513109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год435131090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год361538512
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5385120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3122080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год361226304
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2263040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год361226304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2263040
24603 Прочее за отчетный год-266249193
24604 Прочее за предыдущий год-2491930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95-23111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-231110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год95-23111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-231110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВАРПЕТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВАРПЕТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВАРПЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (294) = 32.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВАРПЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5006+0+0) = 7.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВАРПЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (361)/Выручка (5367) = 6.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВАРПЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (5367) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВАРПЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАРПЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАРПЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАРПЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВАРПЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.656

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.911

Индекс Альтмана Z = 15.615

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВАРПЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.95), коэффициент быстрой ликвидности (2.86), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (6.73%), рентабельность компании (1.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВАРПЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить