Общество с ограниченной ответственностью "Балтасинский мясопродукт" ИНН:1612007501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63128103 ОКВЭД:15.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года5161338330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8661997831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1997831217
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86725182219
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25182219617
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86725182219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25182219617
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-120600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-176400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1206-1764-2319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1764-2319-3609
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500569478
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года569478478
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157337134060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года371340603748
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207342824538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года428245384226
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86725182219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25182219617
21103 Выручка за отчетный год205922691723168
21104 Выручка за предыдущий год26917231688701
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203882468021204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24680212049588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20422371964
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22371964-887
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20422371964
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22371964-887
23403 Прочие доходы за отчетный год297410
23404 Прочие доходы за предыдущий год4100
23503 Прочие расходы за отчетный год4731483455
23504 Прочие расходы за предыдущий год1483455220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год287951509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7951509-1107
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год237240219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240219118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2095551290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5551290-1225
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Балтасинский мясопродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Балтасинский мясопродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Балтасинский мясопродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-209)/Стоимость активов (867) = -24.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Балтасинский мясопродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20388+0+0) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Балтасинский мясопродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (20592) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Балтасинский мясопродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-209)/Выручка (20592) = -1.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Балтасинский мясопродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балтасинский мясопродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балтасинский мясопродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балтасинский мясопродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Балтасинский мясопродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.814

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.582

Х5 = Выручка/Активы = 23.751

Индекс Альтмана Z = 22.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Балтасинский мясопродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-1.39), рентабельность продукции (0.99%), рентабельность компании (-1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Балтасинский мясопродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить