Общество с ограниченной ответственностью "Агро-Трактор" ИНН:1612007526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64008393 ОКВЭД:50.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года252326763
12104 Запасы на конец предыдущего года23267630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5618166149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1816614924
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2901048660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104866070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3711455190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1455192720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года371145519272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14551927294
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года361135509262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13550926284
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3611355090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1355092620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года371145519272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14551927294
21103 Выручка за отчетный год10600168815031606
21104 Выручка за предыдущий год1688150316065701
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10557164014771567
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1640147715675323
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4348260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4826390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4348260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4826390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4348260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4826390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4348260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4826390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агро-Трактор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агро-Трактор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агро-Трактор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (371) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агро-Трактор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10557+0+0) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агро-Трактор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (10600) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агро-Трактор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (10600) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агро-Трактор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Трактор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Трактор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Трактор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агро-Трактор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 0.986

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агро-Трактор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агро-Трактор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить