Общество с ограниченной ответственностью "Борнак" ИНН:1612007639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67740628 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26249182731582712354
11504 Основные средства на конец предыдущего года1827315827123549234
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26249182731582712354
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1827315827123549234
12103 Запасы на конец отчетного года48239365062937825888
12104 Запасы на конец предыдущего года36506293782588822654
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176761656024626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года761656024626880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года745943324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года594332425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48489441813502330838
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44181350233083823559
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74738624545085043192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62454508504319232793
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64935517703969831557
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51770396983155719034
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64945517803970831567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51780397083156719044
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года82513611597589
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года136115975890
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года82513611597589
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года136115975890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8513792464945755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7924649457558722
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года455138926765092
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1389267650924860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89679313954511036
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года931395451103613749
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74738624545085043192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62454508504319232793
21103 Выручка за отчетный год48109413583386636449
21104 Выручка за предыдущий год41358338663644931429
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36162326832932927638
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32683293292763821615
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11947867545378811
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8675453788119814
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11947867545378811
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8675453788119814
23304 Проценты к уплате за предыдущий год101108376
23403 Прочие доходы за отчетный год6538574383877585
23404 Прочие доходы за предыдущий год5743838775854496
23503 Прочие расходы за отчетный год5210224445833663
23504 Прочие расходы за предыдущий год224445833663847
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1327512164823112650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1216482311265013387
24603 Прочее за отчетный год1109290127
24604 Прочее за предыдущий год929012714
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1316512072814112523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1207281411252313373
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1316512072814112523
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1207281411252313373

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Борнак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Борнак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Борнак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13165)/Стоимость активов (74738) = 17.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Борнак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11947)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36162+0+0) = 33.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Борнак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11947)/Выручка (48109) = 24.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Борнак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13165)/Выручка (48109) = 27.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Борнак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Борнак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Борнак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Борнак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Борнак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.632

Индекс Альтмана Z = 12.243

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Борнак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (5.41), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (24.83%), рентабельность компании (27.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Борнак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить