ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КАМДОРСНАБ" ИНН:1612007967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37449918 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3845116146
11504 Основные средства на конец предыдущего года451161460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38451160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года451161460
12103 Запасы на конец отчетного года24855814603678
12104 Запасы на конец предыдущего года55814603678144
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1005000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37439148002482710300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1480024827103003299
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33202146193011239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146193011239229
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13221000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7088936068303600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3606830360222170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70927361133047622363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3611330476223633672
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2040257621960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57621961920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204175777211207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года577721120747
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года107411365200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года107411365200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38750013197
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4663519595166138959
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19595166138959640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5051019595166130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1959516613221560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70927361133047622363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3611330476223633672
21103 Выручка за отчетный год159318212385211026197403888
21104 Выручка за предыдущий год123852110261974038883896
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157149512268031022972403661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122680310229724036613849
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216871171832250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1171832252270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год216871171832250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1171832252270
23403 Прочие доходы за отчетный год50000
23503 Прочие расходы за отчетный год34374761322033
23504 Прочие расходы за предыдущий год47613220331
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18300695750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год695751940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36601391139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13911399
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1464055664155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5566415537
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14640556640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год556641550
32003 Величина капитала на 3115000
32007 Величина капитала на 315762000
32008 Величина капитала на 315777000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14640000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14640000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14640000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14640000
33003 Величина капитала на 3115000
33007 Величина капитала на 3120402000
33008 Величина капитала на 3120417000
36003 Чистые активы на 3120417000
36004 Чистые активы на 315777000
41103 Поступления – всего за отчетный год1896263000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1863272000
41193 Прочие поступления за отчетный год32991000
41203 Платежи – всего за отчетный год1858179000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1838838000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1331000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год570000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5116000
41293 Прочие платежи за отчетный год12324000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год38084000
43103 Поступления – всего за отчетный год308229000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год308229000
43203 Платежи – всего за отчетный год314572000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год314572000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6343000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период31741000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМДОРСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМДОРСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМДОРСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14640)/Стоимость активов (70927) = 20.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМДОРСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1571495+0+0) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМДОРСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21687)/Выручка (1593182) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМДОРСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14640)/Выручка (1593182) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМДОРСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМДОРСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМДОРСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМДОРСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМДОРСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.342

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.404

Индекс Альтмана Z = 5.073

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМДОРСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМДОРСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить